Большое количество переводов на незначительные суммы ФНС может трактовать как «неучтённый доход».
Если переводы на карту постоянные и похожи на оплату услуг, ФНС может расценить их как доход и доначислить налог со штрафами, рассказала замначальника юридического отдела платформы для сотрудничества с самозанятыми Консоль Арина Юсупова.
По её словам, десятки переводов по 5–10 тысяч рублей ежемесячно от разных клиентов за «консультации» или «услуги без договора» налоговая может расценить как неучтённый доход. В таком случае от штрафов защититься можно только прозрачностью: фиксировать назначение платежа или работать в официальном режиме самозанятого.
«Основные «тревожные сигналы» для ФНС — регулярность и массовость поступлений, одинаковые суммы, переводы от разных лиц, а также отсутствие явного назначения платежа», – сказала Юсупова.
В таких случаях налоговая может потребовать пояснения и выписки по счёту, допускает эксперт. Если вы не сможете доказать, что деньги не связаны с коммерческой деятельностью, налог доначислят вместе с пенями и штрафами.
«По сути, риски у тех, кто систематически получает доход “в обход” налоговых режимов. Разовый перевод или помощь от родственников — это не проблема. Но если человек ведет деятельность и получает оплату на карту, налоговая все чаще трактует это как уклонение от налогообложения».